01. Februar 2022

Die AHV wird von Vielen als eine der bedeutensten sozialen Errungenschaften gesehen, da sie vielen älteren Menschen ein Einkommen sichert. Grosse Veränderungen im 21 Jahrhunderts stellen die AHV aber vor grosse Herausforderungen und man sollte sich fragen, ob das System den Anforderungen noch gerecht werden kann?

Demographische Entwicklung

Das staatliche Umlageverfahren wird der demographischen Entwicklung nicht mehr gerecht. Auch die Lebenserwartung ist seit Einführung der AHV erfreulich von 63 auf 83 Jahre gestiegen. Die Beiträge reichen längst nicht mehr aus und der Staat muss vermehrt mittels Steuern das „Schneeballsystem“ subventionieren. Man muss auch sehen, dass die AHV-Lohnbeiträge keine Einzahlungen auf ein persönliches Konto sind und es sich eher um eine Steuer und ab einem Einkommen von CHF 85‘000 aufgrund der begrenzten Rente auch formell nur um eine reine. Steuer handelt. Die Einzahlung aus dem Staatsvermögen von 100 Mio. werden kurzfristig etwas Luft verschaffen aber schon stehen weitere Forderungen im Raum mit denen sich der Landtag beschäftigen muss. Anpassung der Altersgrenze und Erhöhung der Beiträge werden mittelfristig notwendig werden. Noch haben wir AHV-Reserven von gut 10 Jahren. Dieselben will man aber bis 2038 nicht unter fünf Jahresreserven absinken lassen. 

Politik setzt auf Flickwerk

Eine Studie des Liberalen Institutes in Zürich kommt zum Schluss, dass das Schweizer Altersvorsorgesystem, wie auch das unsere, enorm kompliziert geworden ist. Die zweite Säule ist zwar privat organisiert, unterliege aber einer enormen Regulierungsdichte und damit dem staatlichen Einfluss betonen, Pierre Bessard, Direktor des Liberalen Institutes, und Paolo Pamini, Ökonom und Steuerexperte. Die beiden Experten betonen, dass die Altersvorsorge eine riesige, ineffiziente Umverteilungsmaschine geworden sei. Es findet eine Umverteilung von Jung zu Alt statt und das Leistungsversprechen der Politik lässt sich ohne steuerliche Belastungen nicht einhalten. Die jungen Leute werden nur Renten beziehen können, die in keinem Verhältnis stehen werden was sie über Lohn und Steuerbelastung einbezahlt haben. Die Politik setzt weiterhin auf ein Flickwerk und im Resultat wird es zu weiteren Steuerbelastung und Beitragserhöhungen sowie Erhöhung des Rentenalters kommen.

Übergang vom Umlagesystem zum zur Kapitaldeckung

Als Alternative schlägt die Studie einen Übergang zu einem System individueller Kapitalisierung vor. Die AHV würde nach einer 20 jährigen Übergangsfrist auslaufen, so dass keine bestehenden Renter Einbussen erleiden müssten. Die beiden Initiatoren sehen mehr individuelle Kapitalisierung als Altersvorsorge mit Zukunft. Eine auf individuellen Sparkonten beruhende Kapitalisierung garantiere ein echtes Eigentumsrecht. Auch das Referenzalter würde individuell fixierbar. Eine Kapitalisierung ist einem Umlagesystem auch ethisch überlegen, da die Leistungen nicht zu lasten künftiger Generationen ausbezahlt werden. Der Vorschlag ist ein guter Ansatz sich über strukturelle Lösungen Gedanken zu machen und nicht auch zuletzt die Altersvorsorge generationsgerecht auf Basis versicherungs- und finanztechnischer Erkenntnisse zu diskutieren.